近年来，犯罪分子利用个人账户从事违法活动向对公账户转移的趋势日益明显，银行面临的对公结算账户监管风险更加严峻。对公结算账户的风险大致可概括为5个方面：开户源头风险、企网设置与调整风险、存量账户风险、排查核实类风险、尽调履职不到位风险。为有效防控风险，持续提升对公账户全生命周期管理水平，确保账户拓展走上以质量为导向的可持续发展之路，红谷滩支行于2023年6月15日组织召开了对公结算账户风险管理会议，芳华支行汲取会议精神，将采取以下措施，有效防止各类风险事件发生。
- 严把单位结算账户“准入关”。严格落实账户管理新规定，加强企业开户合规性审核,采取实地调查、形式审查、电话验证、视频认证、面对面调查、权威系统查询核验等多种方式，做好账户开户尽职调查，全面了解客户基本信息和经营情况，确认客户意愿，签署风险提示书，确保客户留存开户信息资料真实、完整和有效，把好企业开户第一道关口。
- 在账户调额环节，严格执行总分行企业账户分级管理通知关于企网限额设置、调整和提级审批的工作要求，明确调额尽调及审批的重点内容。对于客户仅提供口头说辞或简单形式合同的调额申请，更应加强警惕，通过各种渠道查询对方公司的真实性及合同的真实性，同时进一步通过账户资金沉淀、经营规模与交易明细等具体情况甄别企业网银额度调整的合理性。
- 持续做好账户日常监测工作。严格执行《人民币银行结算账户管理办法》及反洗钱相关规定，遵循“了解你的客户”“谁的业务谁负责”原则，强化客户开户信息及企业经营状况的持续监测和识别，通过智慧年检、工商信息注册平台数据，实时了解客户信息变动情况，及时补充更正完善客户信息，对发现客户证照被注销、吊销等情形的，及时采取有效措施做好账户管控工作。特别是对存量账户发生重要信息变更应确保尽职调查不走形式，对客户风险进行充分识别；对高网银额度客户额外关注，根据其交易情况、经营状况及现状等动态评估调整，合理核定企网限额，关好闸口。
- 快速做好异常账户管控处置。对收到的各类涉案账户清单，及时处置，保证“零延时”“零处罚”。对排查中发现的法人失联、中介机构代开、开户后无正常资金收付或存在小额试探性交易、电话异常、经营地址异常、对账异常、开户不久即变更法人代表等存疑账户，及时采取“只收不付”、“不收不付”、注销等管控措施，有效化解和遏止账户管理风险、洗钱风险。对存在风险的客户不得因客户简单说辞即降低排查管控标准，始终严守“风险为本”原则，对风险账户先进行管控，待客户提供证明资料并充分识别后，再根据实际情况进行相应调整，及时管住存量账户风险敞口。
- 强化企业账户的日常风险识别及管理。对客户办理的业务品种、交易金额明显与公司经营性质、经营规模不符的，及时开展重新识别和强化尽职调查，持续进行跟踪监测。对存疑的客户和交易及时通过反洗钱监控系统手工新增异常交易报告，提高客户风险等级，并按照《大额交易和可疑交易报告管理办法》相关要求，及时采取适当的后续控制措施，切实防范外部风险向银行内部转嫁。始终牢记切勿将尽职调查和提级审批工作流于形式，切实做到有效识别企业实质风险
