目前，银行受理法院等有权部门查询、冻结、扣划业务越来越多，但随之而来的，银行所承担的风险也在相应增加，例如，柜员业务不熟练或在面对执法部门人员证明文件不齐等情况，最终由此引起的经济纠纷或者业务差错。对此本人总结了柜台在经办有权部门查询、冻结、扣划业务时可能存在的风险点，与大家共同学习。
首先，柜员应对“谁能查、谁能冻、谁有权力扣”等有权查询、冻结、扣划部门知晓，避免出现客户账户信息随意被泄露或资金被扣走的情况。这就要求柜员业务知识要熟练掌握，从提高柜员素质防范风险。常见有如下机关单位：人民法院有权查询、冻结、扣划，其中，冻结和续冻的期限不超1年，次数不限；税务机关有权查询、冻结、扣划，其中冻结的期限不超6个月，需延长的，应国家税务总局批准；人民检察院有权查询、冻结，无权扣划，其中，冻结和续冻的期限不超6个月，次数不限；公安机关有权查询、冻结、扣划，其中，冻结和续冻的期限不超6个月，次数不限，电信网络犯罪冻结资金可以返还，目前可以通过扣划交易处理。
其次，执法人身份的真实性。柜员在受理业务时首先应对执法人身份认真核查，要求执法经办人双人办理，提供工作证和执行证，主管再次对比核实，通过多方对照，经办人身份的真实性就能得到保证。
再次，执法人员提供查询、冻结、扣划文件真实性的识别很重要。执法人员向银行提供的相关文件如判决书、裁定书等应该是原件，印章必须清晰，内容必须认真审核，应该认真查看被告人是否与被查询单位或个人信息完全一致，否则拒绝受理。在扣划资金时必须出示民事判决书，收款人、收款人账号以及开户行等要素必须要求执法人在扣划通知书上写清楚。如果是续冻业务，应在冻结通知书上书写“该业务为续冻”，如果不是续冻业务应写上“该业务为非续冻”。并且通知书、裁定书以及民事判决书上应注明经办和主管，并且在办理之前注明执法人员二人的姓名以及联系方式。
以上是我总结的关于司法协助业务的风险点，与各位同事共勉。
来源：
作者：
